下营镇镇东中心小学内部控制建设规划方案

为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据上级文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。 　　

一、成立领导小组 　　

组长：张永全

副组长：王叔明

成员：王爱国、段佳琪、卢建国、邢艳飞

二、建立各项规章制度，设置相互监督机制 　　

1、建立学校开支预决算制度。 　　

每年初由会计室、教导处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。 　　

每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 　　

2、建立学校财务审批制度。 　　

学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。 　　

3、建立学校采购制度。

需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。 　　

4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。 　　

学校的工程管理由校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。 　　

学校校舍的维护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。 　　

5、建立完善的民生资金管理制度。 　　

民生资金主要是困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。 　　

6、建立监督机制，完善学校内部控制评价与监督。　　

(1)成立学校内部控制评价与监督小组 　　

组长：王叔明

组员：邢艳飞、于世超

三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作 　　

1、学校基础建设及校舍维护维修工作： 　　

由会计室提出方案，再由分管领导提交学校班子会研究，得出最终方案。最后由所有“三重一大”小组决定并签名后，按照程序及规定超过10000元的上报教育局，得到批复后由会计室具体负责实施;不超过10000元的由会计室上报中心校，得到批复后有会计室具体负责实施。

2、采购工作： 　　

首先，学校成立以校长为组长的采购小组，具体负责采购工作。 　　各处室需要采购的物品：由分管领导提交班子会研究，经学校“三重一大”小组决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。采购时，如果是政府采购项目，严格报送教育局采购办。如果是自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。 　　

3、经费管理工作： 　　

首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。

 

 

蓟州区下营镇镇东中心小学

2021年2月